ინდივიდუალური საპენსიო ანგარიში (IRA) იქმნება ფინანსურ ინსტიტუტში, რომელიც საშუალებას მოგცემთ დაზოგოთ პენსიაზე გასვლისთვის. IRA-ები იძლევა ფულის გადასახადისგან თავისუფალ დაგროვებას ან შეიძლება შეიქმნას გადასახადით გადადებული ანგარიშების სახით. ფინანსური ექსპერტების შეფასებით, ადამიანმა უნდა დაზოგოს შემოსავლის დაახლოებით 85% პენსიაზე გასვლისთვის. ვინაიდან 401K გეგმები თავისთავად, როგორც წესი, არ არის საკმარისი ამ პროცენტის მისაღწევად, კატეგორიულად რეკომენდირებულია IRA-ს გაერთიანება 401K-თან, რათა თავიდან აიცილოთ ფინანსური არასტაბილურობა თქვენი საპენსიო წლების განმავლობაში.
ტრადიციული/როთის ინდივიდუალური საპენსიო ანგარიში
ტრადიციული IRA ან Roth IRA-ები იქმნება ბანკებში ან სხვა ფინანსურ ინსტიტუტებში, როგორიცაა საბროკერო ან ურთიერთდახმარების ფონდები. IRA-ში შენატანები ინვესტირდება ობლიგაციებში, აქციებში, CD-ებში ან ფულის ბაზრებზე. Roth IRA არის სპეციალური საპენსიო ანგარიშები, რომლებიც ფინანსდება პირის გადასახადის შემდგომი შემოსავლით. ეს ნიშნავს, რომ თქვენ არ შეგიძლიათ ჩამოაკლოთ შენატანები Roth IRA-ს სახელმწიფო და ფედერალური საშემოსავლო გადასახადებზე. ნებისმიერი მომავალი თანხის გატანა Roth IRA-ს მითითებების შესაბამისად ითვლება გადასახადებისგან თავისუფლად.
malerapaso / გეტის სურათები
გამარტივებული თანამშრომელთა პენსია (SEP-IRA)
SEP არის ტრადიციული IRA-ები, რომლებიც დამსაქმებლების მიერ დაარსებულია მათი თანამშრომლებისთვის. დამსაქმებლებს შეუძლიათ ყოველწლიურად შეიტანონ თანამშრომლის ხელფასიდან ,000 (15 პროცენტი) ცალკეული თანამშრომლის IRA-ში. დამსაქმებლების მიერ SEP-IRA-ში განთავსებული ფული არ არის შემოსავლის ნაწილი. გარდა ამისა, დასაქმებულის შენატანი გამოიქვითება მათი საშემოსავლო გადასახადიდან. ინვესტიციები თანამშრომელთა გამარტივებულ საპენსიო გეგმებში ასევე გადასახადით არის გადადებული. თქვენ არ ხართ შეზღუდული რა სახის ინვესტიციების განხორციელება გსურთ SEP-IRA-ით, განსხვავებით 401K გეგმებისგან. უმეტეს შემთხვევაში, ფინანსური ინსტიტუტები სთავაზობენ ყველა სახის ინვესტიციას, განსხვავებით შეზღუდული ინვესტიციებისგან, რომელიც ნებადართულია 401 ათასი გეგმის უმეტესობის მიერ.
კოვბოის ბიბოპის პერსონაჟები
Photobuay / Getty Images
ინდივიდუალური საპენსიო ანუიტეტი
ინდივიდუალური საპენსიო ანუიტეტები არის Roth IRA ან ტრადიციული IRA-ები, რომლებიც შექმნილია სიცოცხლის დაზღვევის კომპანიებთან სპეციალური ანუიტეტური კონტრაქტების შეძენით. IRA-ს აქვს იგივე საგადასახადო უპირატესობები, შენატანების ლიმიტები და სხვა დებულებები, როგორც ინდივიდუალური საპენსიო ანუიტეტი. თუმცა, ინდივიდუალური საპენსიო ანუიტეტები შეიძლება გამოყენებულ იქნას პენსიაზე გასვლისას შემოსავლის უზრუნველსაყოფად, ან შეიძლება ინვესტიცია განხორციელდეს ცვლადი ანუიტეტებში ან ფიქსირებულ ანუიტეტებში. სპეციფიკური მოთხოვნები მოიცავს თქვენი ანუიტეტური ინტერესის სრულად მინიჭებას ანუიტეტში და არანაირ ბალანსის სხვა პირებზე გადაცემას (თუმცა შეგიძლიათ დაასახელოთ ბენეფიციარი).
რატომ ვაგრძელებ 222 ნომერს?
gerenme / Getty Images
ჯგუფი IRA
ჯგუფი IRA არის დამსაქმებელთა და თანამშრომელთა ასოციაციის ნდობის ანგარიში, რომელიც დაარსებულია პროფკავშირების, თანამშრომელთა ასოციაციების ან დამსაქმებლების მიერ. როგორც კი IRA ჯგუფი გაიხსნება, წევრებს შეუძლიათ დაიწყონ შენატანების შეტანა. ყველა შენატანი უნდა იყოს ფულადი ორდერის, ჩეკის ან ნაღდი ფულის სახით. ქონება არ შეიძლება შეიტანოს IRA ჯგუფში. თუმცა, თქვენი ჯგუფი IRA შეიძლება ინვესტირებას ახორციელებს ქონებაში აქციების შეძენით. გარდა ამისა, თქვენ შეგიძლიათ გადაწყვიტოთ გადაიტანოთ გარკვეული ქონება ჯგუფის IRA-დან სხვა საპენსიო გეგმაზე, რაც დამოკიდებულია თქვენი IRA-ს დებულებებზე.
Doloves / გეტის სურათები
დანაზოგების წახალისების მატჩის გეგმა თანამშრომლებისთვის IRA
მცირე დამსაქმებლების მიერ მათი თანამშრომლებისთვის შექმნილი ტრადიციული IRA, Savings Incentive Match Plan თანამშრომლებისთვის (SIMPLE) საშუალებას აძლევს თანამშრომლებს წვლილი შეიტანონ ,000-ზე მეტი ყოველწლიურად, ნებადართული მატებით მოსალოდნელია, რომ შეესაბამებოდეს ინფლაციის მაჩვენებლებს მათი განვითარებისას. დამსაქმებლები, რომლებიც აფინანსებენ SIMPLE-ებს, ასევე ახორციელებენ შესატყვისი შენატანების საფუძველზე თითოეული თანამშრომლის ანაზღაურების პროცენტებზე. SIMPLE-ები რეკომენდირებულია, როგორც დამწყებ საპენსიო დანაზოგის გეგმები დამსაქმებლებისთვის, რომლებსაც აქვთ 100-ზე ნაკლები თანამშრომელი, რომლებიც უკვე არ აფინანსებენ კონკრეტულ საპენსიო გეგმას.
ქვირითები / გეტის სურათები
მეუღლე IRA
მეუღლის IRA არის ტრადიციული IRA ან Roth IRA-ები, რომლებსაც აფინანსებენ დაქორწინებული გადასახადის გადამხდელები მეუღლის სახელით, რომელსაც აქვს 00 ან ნაკლები წლიური ანაზღაურება. IRA-ს მეუღლის მქონე წყვილებმა უნდა წარადგინონ ერთობლივი საგადასახადო დეკლარაციები შენატანების წლისთვის. მომუშავე მეუღლეებს შეუძლიათ წლიურად 00 ან ნაკლები შეიტანონ მეუღლის IRA-ში და არაუმეტეს 00 საკუთარ IRA-ში. მოკლედ, წყვილებს შეუძლიათ ყოველწლიურად მაქსიმუმ 4000 აშშ დოლარის წვლილი შეიტანონ, თუ თითოეული IRA არ მიიღებს 2000 დოლარზე მეტს.
Geber86 / გეტის სურათები
Rollover (Conduit) IRA
Rollover (Conduit) IRA არის ტრადიციული IRA, რომელიც დაარსებულია ერთი ინდივიდის მიერ, კვალიფიციური საპენსიო გეგმებიდან დისტრიბუციების მიღების მიზნით. არ არსებობს კონტრიბუციის ლიმიტები გადარიცხვის IRA-ებზე გადარიცხულ შენატანებზე. გარდა ამისა, დისტრიბუციები ზოგადად დასაშვებია მომავალი გადარიცხვებისთვის კვალიფიციურ საპენსიო გეგმებში, რომლებიც ხელმისაწვდომია ახალი დამსაქმებლების მეშვეობით. დასაშვები დისტრიბუციები შეიძლება გადავიდეს rollover IRA-ში საგადასახადო ჯარიმების გარეშე, ხოლო ყველა აქტივი რჩება გადასახადით გადადებული ინვესტიციების სახით. დამსაქმებლის მიერ დაფინანსებული რამდენიმე საპენსიო გეგმის კონსოლიდაცია IRA-ს ერთ გადანაწილებაში აადვილებს საპენსიო აქტივების განაწილებას და ყურებას.
რას ნიშნავს ანგელოზის ნომერი 222
jackaldu / გეტის სურათები
განათლება IRA
განათლების IRA ფულს აწვდის ბენეფიციარებს, რომლებიც აპირებენ კოლეჯში ან უნივერსიტეტში სწავლას. არ არის ნებადართული საგადასახადო გამოქვითვა განათლების IRA-ებისთვის, მაგრამ ყველა შემოსავალი და დეპოზიტი შეიძლება ამოღებულ იქნეს ჯარიმების გარეშე, სანამ თანხა გამოყენებული იქნება უმაღლესი განათლების ხარჯების გადასახდელად. გაითვალისწინეთ, რომ საგადასახადო კანონმდებლობა კრძალავს განათლების IRA-ების დაფინანსებას, როდესაც ბენეფიციარი 18 წლისაა. ზოგიერთ შემთხვევაში, საშუალოზე დაბალი შენატანების ლიმიტები შეიძლება ნიშნავს, რომ თქვენ დაგეკისრებათ მომსახურების საფასური ფინანსური ინსტიტუტის მიერ, რომელიც ფლობს ამ ტიპის IRA-ს. განათლების IRA-ები უნდა განადგურდეს ბენეფიციარის 30 წლის იუბილემდე, წინააღმდეგ შემთხვევაში ის დაექვემდებარება ჯარიმებს და გადასახადებს.
pamela_d_mcadams / გეტის სურათები
555 ნიშნავს
მემკვიდრეობით მიღებული IRA
მემკვიდრეობითი IRA შეიძლება იყოს Roth IRA ან ტრადიციული IRA, რომელიც შეძენილია გარდაცვლილი IRA მფლობელის ბენეფიციარის მიერ (ოჯახური ან არაოჯახური). გარკვეული წესები ვრცელდება მემკვიდრეობით მიღებულ IRA-ებზე, მაგალითად, საგადასახადო გამოქვითვა შეუძლებელია ამ ტიპის IRA-ში შენატანებისთვის. ასევე, ნებისმიერი განაწილებული შემოსავალი უნდა დაიბეგროს IRS-ის მიერ დადგენილ პერიოდებში.
cgering / გეტის სურათები
მოგების გაზიარება IRA
მოგების გაზიარების IRA გეგმები იღებენ დამსაქმებლების დისკრეციულ (დასახული თანხის გარეშე) შენატანებს. დამსაქმებლისთვის საჭიროა თითოეული თანამშრომლის ანგარიშზე შენატანების შესატანად სტანდარტიზებული ფორმულა, რომელიც განსაზღვრავს შენატანების განაწილებას. დამსაქმებლები, რომლებიც გვთავაზობენ მოგების გაზიარების IRA-ებს, არ შემოიფარგლებიან მხოლოდ ამ ტიპის IRA-ით. ასევე, ნებისმიერი ზომის ბიზნესს შეუძლია შექმნას მოგების გაზიარების IRA. მოგების გაზიარების გეგმაში ჩარიცხულ თანამშრომლებს შეუძლიათ თანხების გადარიცხვა ტრადიციულ IRA-ში, თუ ისინი გახდებიან უმუშევრები ან პენსიაზე გადიან ამ კომპანიისგან.
shapecharge / გეტის სურათები